ESG-Risikomanagement & Nachhaltigkeits- Controlling in der Bankpraxis

• ESG-Risiken im Fokus der Aufsicht – Anforderungen, Erwartungen und Erkenntnisse aus der Prüfungspraxis 
• Prüfungen im Kontext Nachhaltigkeit / ESG durch die Bankenaufsicht – Herangehensweise, Schwerpunkte und Kriterien 
• Einbeziehung von ESG-Kriterien und Nachhaltigkeitskennziffern in die Gesamtbanksteuerung und die operativen Strategie-Prozesse 
• Berücksichtigung von ESG-Risiken in Risikomanagement-Prozessen, Stresstestings und Szenarien in der Praxis

Die MaRisk beziehen die bestehenden Regelungen zur Nachhaltigkeit und ESG-Taxonomie in die geltende Verwaltungspraxis mit ein. Steigende Nachhaltigkeitsrisiken haben zunehmend wesentlichen Einfluss auf die Geschäftstätigkeiten, Prozesse und Produkte von Instituten und Unternehmen. Damit sind Nachhaltigkeitsaspekte und insbesondere ESG-Risiken in den Fokus der BaFin gerückt. 

Das Seminar beleuchtet umfassend die aktuellen und zukünftigen Anforderungen an Finanzinstitute im Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken. Es wird auf die Vorgaben der MaRisk und des BaFin-Merkblatts sowie auf europäische Regulierungen (u. a. EBA Action Plan on Sustainable Finance oder die SFDR eingegangen, die Auswirkungen auf Kreditinstitute haben. Teilnehmende lernen die Kriterien und Herangehensweisen der Bankenaufsicht zur Prüfung der Nachhaltigkeit kennen. Zudem werden die Chancen und Risiken der strikteren Anforderungen, häufig identifizierte ESG-Schwachstellen in Risikomodellen sowie die neuen ESGReporting- Pflichten thematisiert. 

Die Einbeziehung von ESG-Risiken in Szenarien und Stresstests wird detailliert behandelt, einschließlich der Berücksichtigung im ICAAP sowie den Risikomanagement- und Controlling- Prozessen. Weitere Schwerpunkte liegen auf der Umsetzung der neuen Vorgaben in den Strategie- und Geschäftsprozessen.