Maßnahmen und Aufgaben bei einer AML-Sonderprüfung am 15.10.2024

Eine Sonderprüfung stellt für jedes Finanzinstitut eine große organisatorische und personelle Herausforderung dar – vor allem im Bereich der Geldwäscheprävention. Das Institut muss aufgestellte Annahmen und Kontrollen hinterfragen, sich mit den Fragestellungen der Aufsicht auseinandersetzen und bedingt durch die Sonderprüfung den Mehraufwand koordinieren.

Zentrale Frage hierbei ist, wie die aufsichtsrechtlichen Vorgaben aus GwG, AuAs sowie EBA-Leitlinien durch die Aufsicht ausgelegt und die Prüfungsergebnisse beurteilt werden.