Aufsichtskonforme Umsetzung der Risikokultur-Anforderungen in Prozessen und Organisationsstrukturen

Sicherstellung einer nachhaltigen, wirksamen und aufsichtskonformen Corporate Governance – Abbildung, Messung und Steuerung von Risiko-Appetit und Risiko-Toleranz in den Prozessen

• Zunehmende Bedeutung der Corporate Governance
• Regulatorische Anforderungen (u.a. MaRisk/Fit & Proper) aufsichtskonform umsetzen
• Ansätze für den Aufbau, die Pflege und die Evaluierung einer aufsichtskonformen Risiko-Kultur & Unternehmens-Kultur
• Umsetzung und Operationalisierung einer angemessenen Risikokultur und Einrichtung von Risikokulturprozessen
• Überprüfung, Messung und Beurteilung der Risikokultur(-Parameter)

Die Themen Risikokultur, Compliance-Kultur und Revisionskultur als spezifische Perspektiven auf das Phänomen Unternehmenskultur sind in den letzten Jahren immer stärker in den Fokus der Bemühungen um eine Verbesserung der Wirksamkeit der Corporate Governance gerückt.

In den Banken wird diese Entwicklung insbesondere getrieben durch regulatorische Anforderungen an die Risikokultur (u.a. MaRisk, EBA Fit & Proper-Leitlinien), in den sonstigen Unternehmen durch den stetigen Bedeutungszuwachs, welchen das Thema Unternehmenskultur als zentrales Element einer wirksamen Corporate Governance erfahren hat.

Zudem hat das Thema Business-Ethics durch die Nachhaltigkeitsentwicklungen stark an Bedeutung gewonnen. Die Aufsicht hat damit begonnen, Praxiskonzepte zur Operationalisierung der Risikokultur-Anforderungen bei den Instituten einzufordern und zu prüfen.

Das Seminar vermittelt die konzeptionellen und regulatorischen Grundlagen der Risikokultur. Es werden praxisorientierte Ansätze zum Aufbau, zur Pflege und zur Prüfung einer angemessenen Risikokultur erläutert sowie Kriterien einer starken Compliance-Kultur.

Zudem werden Praxis-Möglichkeiten der Evaluierung, Messung, Beurteilung und Steuerung der Risikokultur und der Kultur-Risiken aufgezeigt ebenso wie die Vorgehensweise zur Einrichtung aufsichtskonformer Risikokultur-Prozesse.

In einem Ausblick werden zudem praxisrelevante Implikationen für das Thema Revisionskultur abgleitet.